Eröffnung eines Geschäftskontos & Banking für Ihre irische Limited Company

Die Eröffnung eines Geschäftskontos für Ihre irische Gesellschaft ist neben der Registrierung für die irische Umsatzsteuer der wichtigste Schritt, um Ihre Limited Company handlungsfähig zu machen. Denn was bringt Ihnen eine Auslandsfirma, so lange sie kein Konto hat?

Umso frustrierender ist es für Mandanten, wenn sie realisieren, dass die Eröffnung eines Geschäftskontos in Irland keineswegs einfach ist. Das ist freilich kein irisches Phänomen. Auch in UK und Malta kann es ausgesprochen mühsam und langwierig sein, ein Konto für seine Gesellschaft zu eröffnen.

Mandanten aus Deutschland und Österreich wissen oft gar nicht, wie einfach eine Kontoeröffnung zu Hause im Vergleich zum Ausland ist. Von dieser Erwartungshaltung muss man sich allerdings verabschieden.

Wieso machen es die irischen Banken einem schwer?

Während es in Malta und UK schon immer kompliziert und langwierig war, ein Geschäftskonto für eine Limited zu eröffnen, war es in Irland bis Anfang 2016 sehr einfach, ein Konto für eine irische Gesellschaft zu eröffnen. Man musste nicht einmal nach Irland anreisen und konnte alles per Post erledigen.

Mittlerweile haben die irischen Banken der einfachen Kontoeröffnung einen Riegel vorgeschoben. Grund dafür ist – nach Aussage einiger Banker – der Druck, den die EU auf Irland ausübt: Man will vermeiden, dass es EU-Unternehmern zu einfach gemacht wird, im „Steuerparadies“ Irland eine Gesellschaft zur gründen und ein Konto zu eröffnen.

Die Bank will sich daher vergewissern, dass Ihre Gesellschaft nicht einfach nur ein Briefkasten ist und Ihre Tätigkeit tatsächlich einen Bezug zu Irland hat. Das bedeutet, dass zu mindestens zwei der folgenden Bedingungen erfüllt sein müssen, damit die Bank der Kontoeröffnung zustimmt: 

• Die Gesellschaft hat einen in Irland ansässigen Geschäftsführer

• Die Gesellschaft hat eigene Geschäftsräume in Irland angemietet

• Die Gesellschaft beschäftigt festangestellte Mitarbeiter in Irland

• Die Gesellschaft bedient Kunden in Irland und UK

• Einer der Gesellschafter wohnt in Irland

Die Bank kann entsprechende Nachweise verlangen, z.B. die Vorlage eines Business Plan, bevor sie das Konto eröffnet. Bisher wurde dieser Wunsch seitens der Banken allerdings recht selten geäußert. Erfahren Sie hier mehr zum automatischen Informationsaustausch (AIA) nach OECD Common Reporting Standard (CRS).

Oftmals sind ein schlüssiges Geschäftsmodell, eine überzeugende Website auf Englisch und ein gepflegtes LinkedIn-Profil Ihrerseits schon ein großer Schritt in die richtige Richtung und leisten gute Überzeugungsarbeit.

Klassische Banken und Fintech Startups: Wer die Wahl hat, hat die Qual

Wir arbeiten in Irland im Grundsatz mit zwei Typen von Finanzinstituten zusammen: Da wären zunächst die herkömmlichen irischen Banken wie Bank of Ireland und Ulster Bank. Neu hinzugekommen sind Fintech-Startups wie Fire.com und Revolut.

Die Kontoeröffnung bei Fire.com oder Revolut.com hat eine Reihe von Vorteilen:

• Zum einem ist es nicht nötig in der Bank persönlich zu erscheinen, um das Konto zu eröffnen. Alle Unterlagen werden der Bank online zur Verfügung gestellt.

• Die Kontoeröffnung kann extrem schnell sein und erfolgt in 24 Stunden – allerdings nur, wenn Sie eine Website und ein Linkedin-Profile vorweisen können und Ihr Geschäftsmodell einfach und verständlich ist.

• Fire.com und Revolut haben sich mit nicht in Irland ansässigen Gesellschaftern nicht so schwer, wie die klassischen Banken in Irland.

• Schließlich verlangt Fire.com genauso wie Revolut nicht die Vorlage der Steuernummer aus Ihrem Wohnsitzstaat. Bei allen anderen Banken müssen Sie die Steuernummer vorlegen.

Im Grundsatz ist unser Vorgehen daher so, dass wir zunächst eine Kontoeröffnung bei Fire.com oder Revolut anstreben und nur, wenn dies nicht funktioniert an eine der klassischen irischen Banken herantreten.

Freilich bevorzugen manche Mandanten ohnehin die Kontoeröffnung bei einer der großen Banken. Sobald Sie Ihren Wohnsitz nach Irland verlegt haben und direkt vor Ort eine Bank als der in Irland gemeldete Geschäftsführer aufsuchen, erleichtert das die zügige unkomplizierte Kontoeröffnung bei einer der grossen Bank vor Ort erheblich.

Ablauf der Kontoeröffnung

Nach der Gründung der Gesellschaft in Irland beginnen wir mit der Kontoeröffnung. Abhängig von der bevorzugten Bank und deren aktuellen Anforderungen ist Ihr persönliches Erscheinen zur Kontoeröffnung notwendig oder nicht. Wenn Sie die Verlegung Ihres Wohnsitzes nach Irland bereits vollzogen haben, ist es ja sowieso das Beste während Ihrer Anwesenheit in Irland die Banktermine zu erledigen. Gleiches gilt, wenn Sie einen in Irland lebenden Mitarbeiter als Geschäftsführer in Ihrer Gesellschaft anstellen und diesen mit den entsprechenden Entscheidungsbefugnissen ausstatten.

Wie oben erwähnt, verlangen die neuen Banken wie Fire.com und Revolut keinen persönlichen Termin. Für die klassischen Banken ist dies oft unabdingbar.

Erfolgt die Kontoeröffnung über eine Online Bank bearbeiten wir den Antrag für Sie. Haben Sie eine gute Website auf Englisch, ein LinkedIn-Profil und überzeugen durch ein einfach durchschaubares Geschäftsmodell, kann das Konto in 24 eröffnet sein.

Wenn wir die Route über eine der üblichen Geschäftsbanken in Irland wählen, wird zunächst ein Banktermin in Dublin vereinbart.

Zum Banktermin müssen nicht alle Geschäftsführer und Gesellschafter erscheinen – idealerweise ist dies allerdings der Fall. Unsere Mitarbeiter begleiten Sie, wenn dies erforderlich ist, zu ihrem Banktermin um Ihre Bank für Ihr Vorhaben zu gewinnen.

Nach dem Banktermin werden Ihre Unterlagen an die Compliance -Abteilung der Bank weitergereicht. Nach 5-7 Werktagen ist das Konto eröffnet oder es werden weitere Nachweise verlangt.

Rund 7-10 Tage nach Kontoeröffnung werden Visa-Card und TAN-Generator wahlweise an unser Büro in Dublin oder Ihre Wohnadresse in Irland geschickt. Auf Wunsch senden wir die Unterlagen per Kurier an Ihre Adresse.

Automatischer Informationsaustausch nach OECD CRS

Gemäß den Vorgaben des automatischen Informationsaustauschs (AIA) nach OECD CRS sind nur die Unternehmen davon betroffen, die keine „Active Non Financial Entity (NFE)“ sind. Dies bedeutet: Wenn Sie ein operativ tätiges Unternehmen betreiben, dass Produkte und/oder Dienstleistungen verkauft, sind Sie von OECD CRS nicht betroffen.

Die Banken in Irland sammeln allerdings trotzdem Ihre heimische Steuernummer ein (Fire.com tut dies nicht). Denn es ist ja denkbar, dass sich die Bedingungen von OECD CRS sich in ein paar Jahren ändern und man plötzlich den AIA auf Konten aller Gesellschaften anwendet – auch jener von Active NFEs, die momentan vom AIA nicht betroffen sind.

Oder was ist, wenn die Bank der Meinung ist, dass Sie keine Active NFE sind und Ihre Daten einfach ohne Ihr Wissen mit Ihrem Finanzamt austauscht?

Wir raten daher allen Mandanten, sich unternehmerisch so auszurichten und sich so zu verhalten, als wären sie in jedem Fall vom AIA betroffen. Dann sind Sie auf der sicheren Seite.

Wenn das Konto eröffnet ist: Nutzung Ihres Geschäftskontos und der Bankbeziehung im Geschäftsalltag

Ist das Konto erstmal eröffnet, so ist die Kontobenutzung via Online-Banking durchaus mit einer Bank wie bei Ihnen zu Hause vergleichbar. Allerdings gibt es schon ein paar Unterschiede, deren Sie sich bewusst sein sollten:

• Das Lastschriftverfahren ist in Irland nicht üblich. Sie sind daher nicht in der Lage, Zahlungen von Kunden einzuziehen. Dazu brauchen Sie einen eigenständigen Dienstleister, der von der Bank unabhängig ist.

• Sie werden keinen Kontokorrentkredit erhalten.

• Schecks sind noch immer ein verbreitetes Zahlungsmittel in Irland.

• Es gibt anfangs relativ strikte Tageslimits hinsichtlich Überweisungen von Ihrem Konto. Dies kann man aber anheben.

• Für viele Routineanfragen (Passwort zurücksetzen usw.) müssen Sie sich an ein zentrales Call Center wenden. Der Filialmitarbeiter, den Sie bei der Kontoeröffnung kennengelernt haben, steht Ihnen zwar weiterhin per Email zur Verfügung, kann aber oft nur beschränkt weiterhelfen.

Sie müssen sich darauf einstellen, dass Ihre Beziehung zur irischen Bank weniger eng und intim sein wird, als Sie dies vielleicht von zu Hause aus gewohnt sind. Vielleicht kennen Sie die Abteilungsleiter Ihrer Hausbank gut und können über dieser Beziehung manche Vorgänge zu Ihren Gunsten beeinflussen.

Dies ist in Irland nicht möglich. Dort wird alles gemäß Protokoll erledigt. Dienst nach Vorschrift, möchte man sagen.